Школа практики финансового директора
4 дня
27-28 сентября
11-12 октября
Целевая аудитория
- Финансовые директора,
- главные бухгалтеры, которые выполняют задачи финансового директора,
- владельцы малого и среднего бизнеса,
- финансовые аналитики
Цель мероприятия
В течение 5ти модулей слушатели получат максимально полную информацию о работе финансового директора в компании от внедрении управленческого учета и бюджетирования, до анализа деятельности компании, управления и мотивации сотрудников.
Программа
Модуль 1
Организация управленческого учета и отчетности
Модуль 1. Как создать систему управленческого учета и отчетности
Модуль рассматривается на примерах документов: учетная политика, справочников
1. Какая информация должна быть в управленческом учете, требования к ней заинтересованных лиц: Ген. директора, ТОП менеджмента, мидл – менеджмента
- Блок 1. Информация по KPI бизнеса, компании/бизнес-направлений. ; главных KPI успеха
- Блок 2. Информация по KPI транспортировки
- Блок 3. Информация по KPI работы складов
- Блок 4. Информация по KPI продаж
- Блок 5. Информация по KPI в закупках
2. Как совместить бухгалтерский и управленческий учет. Отличия бухгалтерского и управленческого учетов
- насколько это возможно и нужно ли это делать
- основные отличия управленческого учета и бухгалтерского: отличия в расчете прибыли, себестоимости, затратах, доходах, какие отличия в справочниках, активах и пассивах и др.
- Создание карт переноса данных из бухгалтерского учета на управленческий план счетов (mapping)
3. План внедрения управленческого учета. Определение ключевых требований к управленческому учету. Чек-лист требований к УУ
4. Разработка учетной политики, что должно быть прописано
- Типовые хозяйственные операции управленческого учета
- Консолидация информации
- Описание счетов управленческого учета
- Корпоративная валюта
- Метод учета: кассовый, метод начисления
- Учет основных средств: первоначальная, остаточная стоимости, методы амортизации
- Учет товарных остатков, правила формирования себестоимости, методы списания
- Учет дебиторской и кредиторской задолженности, средневзвешенные отсрочки
- Учет доходов и расходов, отличия затраты и расходы, капитальные и текущие; условно-переменные и условно-постоянные и их значения для анализа доходности предприятия
- Классификация затрат по местам возникновения, носителям затрат, центрам финансовой ответственности
- Учет курсовых разниц
- Нормы регламентных процедур: закрытие счетов, разнесение расходов, начисление амортизации, и т.п
- Справочники управленческого учета
5. Шаги по внедрению управленческого учета
Модуль 2. Основные управленческие отчеты и основные kpi
Модуль рассматривается на примерах управленческих отчетов
1. Управленческий Баланс – источник информации об инвестициях компании и источниках их формирования:
- Балансовое равенство, Анализ баланса – ничего ли не потерялось
- Как получить управленческий Баланс в программе
2. Отчет о прибылях и убытках (ОПУ) – источник информации об экономике компании:
- Проблема признания доходов и расходов
- Форматы отчета, Виды деятельности. Расходы по видам деятельности
- Определение прибыли: валовой, EBITDA, операционной, EBIT и чистой прибыли
- Анализ Отчета о прибылях и убытках
3. Отчет о движении денежных средств (ОДДС) как инструмент управления денежными потоками:
- Структура Отчета о движении денежных средств
- Методы управления денежными потоками
- Анализ эффективности управления денежными потоками
- Способы составления Отчета о движении денежных средств: прямой и косвенный методы
4. Отчет по ключевым показателям эффективности для руководителя или как с помощью одного отчета оценить результаты деятельности компании. Как проверить корректность, предоставляемых Вам отчетов. Взаимосвязь трех отчетов и отчет по KPI для руководителя
5. Прибыль против наличных денег. Различие между потоком наличности и прибылью. Как понять где осела прибыль, почему у компании дефицит денег, как снизить дефицит денег. Как деньги перемещаются в пределах бизнеса
6. Как управлять результатами с помощью финансовых показателей. Факторы, влияющие на прибыль фирмы
Модуль 3. Анализ финансовой отчетности. Основные финансовые коэффициенты:
1. Рентабельность деятельности (продаж), нормы прибыли
2. Деловая активность: оборачиваемость активов, управление запасами, дебиторской/кредиторской задолженностями
3. Рентабельность активов (ROA)
4. Финансовая устойчивость и ликвидность
5. Рентабельность собственного капитала (ROE)
6. показатели оборачиваемости
7. Анализ рентабельности продаж
8. Рентабельность капитала. Пирамида DuPont
КЕЙС: на примерах управленческих отчетов проводим анализ финансовой отчетности
Модуль 4. Организация управленческого учета
1. Основные процессы управленческого учета
2. С чего начинать постановку УУ
3. Учетная политика компании
4. Кто должен отвечать за организацию процессов сбора, обработки и проведения операций в учете
- Кто должен отвечать за разработку форм первичных документов, сроки их предоставления и ответственных
- Кто должен определять учетную политику
- Кто должен отвечать за учетные функции: кто и какие документы должен вносить в программу
- Кто должен отвечать за состав, формы и наполнение управленческих отчетов
5. Как выбрать программный продукт для ведения управленческого учета. Чек – лист выбора программного продукта
6. Графики документооборота
7. Положение о финансовой службе
8. Примеры положений, техкарт и регламентов
9. Правила управленческого учета, о каких не стоит забывать
Модуль 2
Бюджетирование с шаблонами бюджетов и финансовой моделью
модуль 1.
Организация бюджетного управления. Как управлять с помощью бюджетов
1. Как быстро привести дела в порядок в финансах; Бюджетирование в удовольствие: получай готовые бюджеты и вноси свои цифры;
2. Что нам хочет сказать прибыль?
3. Что делают выдающиеся финансисты иначе: Практика лучших финансистов;
4. Говори на языке цифр. Арифметика прибыли.
5. Как оперативно и эффективно управлять финансовыми результатами с помощью бюджетов
6. Центры финансовой ответственности (ЦФО). Кто за какие показатели отвечает в компании. KPI и нормативы подразделений
7. Методики бюджетирования
8. Бюджетирование сверху вниз и снизу вверх. Формирование директив для бюджетов: по доходам, расходам, складу, дебиторке, поступлению денег, прибыли
9. Объекты бюджетирования
10. Классификатор бюджетов: Основные виды бюджетов – операционные, инвестиционные и финансовые бюджеты
11. Что выбрать статичный бюджет или скользящее планирование
Прогнозирование результатов деятельности компании за 10 минут
Модуль рассматривается на практическом примере финансовой модели
1. В чем разница между прогнозами и бюджетами
2. Серьезные разговоры об эффективности: Куда мы придем в 2019 г, если ничего не будем менять.
3. Что необходимо заложить в основу прогнозов и бюджетов: ограничивающие факторы, тенденции и гипотезы, Три подхода к расчету планов
4. Процесс прогнозирования и финансовая модель в 3-х сценариях
Построение финансовых бюджетов за 3 дня для 1 бизнес-направления
Модуль рассматривается на практическом примере, в котором представлены все нижеперечисленные бюджеты в Excel, с готовыми формулами.
1. Какие исходные данные нужны
2. Какие гипотезы нужны для формирования бюджетов
3. Бюджет по прибыли
4. Бюджет по балансовому листу
5. Мастер-бюджет
6. Бюджет движения денег косвенным методом
7. Расчет потребности в финансировании
8. Вспомогательные расчеты
Техники формирования бюджетов компании подразделений
Модуль рассматривается на практическом примере, в котором представлены все нижеперечисленные бюджеты в Excel, созданные тренерами с готовыми формулами.
1. Бюджетная структура компании и финансовые бюджеты компании
- Финансовая модель расширенная
- Бюджет доходов и расходов (прибылей и убытков) по статьям и по элементам
- Бюджет движения денежных средств, Прогнозный баланс, Как они формируются: правила консолидации
2. Функциональные бюджеты
- Бюджет продаж, Бюджет поступлений от клиентов, Бюджет дебиторской задолженности
- Бюджет валовой прибыли, Бюджет товарных остатков, Бюджет себестоимости реализации
- Бюджет закупок по себестоимости и закупочной стоимости, Бюджет оплат поставщикам, Бюджет кредиторской задолженности
- Бюджетирование расходов на персонал, Бюджет выплат персоналу, Бюджет обязательств по выплатам персоналу
- Бюджет налогов на фонд оплаты труда (ФОТ), Бюджет выплат налогов, Бюджет обязательство по налогам на ФОТ Бюджет премиального фонда топ-менеджеров, Бюджет выплат
- Бюджет командировочных расходов
- Бюджет налогов, Бюджет финансовой деятельности, Бюджет инвестиционной деятельности
3. Бюджеты подразделений. Бюджеты по ЦФО
- Основные показатели подразделений. За что они должны отвечать. Как установить директивы подразделениям
- Бюджеты доходообразующих подразделений: Бюджет отдела продаж, службы маркетинга
- Бюджеты сервисных подразделений: Бюджет склада, транспортно-экспедиционной службы, административно-хозяйственной службы, финансовой службы и бухгалтерии, бюджет ИТ, службы персонала, управления
Модуль 3
Анализ деятельности компании
- Финансовая среда бизнеса
- Влияние внешней среды на деятельность предприятия
- Финансовая отчетность предприятия
- Принципы и логика анализа финансовой деятельности предприятия
- Особенности анализа финансовых коэффициентов
- Структура анализа коэффициентов
- Лучшая практика управления финансами компании
- Роль финансового директора, финансового менеджера и финансовой службы в достижении целей компании
- Особо важные функции финансовой службы
- Критерии эффективности работы финансовой службы
- Управление бизнесом и финансами по ключевым показателям (KPI)
- Основные финансовые элементы бизнеса как самые важные «точки контроля»
Модуль 4
Мотивация и оценка работы сотрудников
Как определить, кто и за какие показатели отвечает
- Как определить зоны ответственности в финансовой службе и бухгалтерии
- Какие Kpi установить в финансовой службе и бухгалтерии
- Как определить зоны ответственности по финансовым показателям компании: матрица финансовой ответственности и модель Dupont
- Ответственность менеджеров за доходы, расходы, прибыль
- Ответственность за оптимизацию оборотного капитала
- Как определить зоны ответственности по нефинансовым показателям: BSC и процессные показатели
- Как минимизировать конфликты между подразделениями, когда достижение показателей одним отделом мешает достижению показателей другим. Матрица взаимных обязательств
- Преимущества и недостатки зарплатной формулы «% от продаж, маржи, прибыли»
- Преимущества и недостатки бонусной системы оплаты труда
- Как перейти от оплаты «% от продаж» на бонусную систему
- Ситуация: как внедрять KPI, когда есть сложности с определением норм
Как сбаланисировать рост прибыли и фонда оплаты труда
- Цели бизнеса
- Каскад целей бизнеса
- Как оценить эффективность работы отдела продаж
- Как оценить эффективность производства
- Как оценить эффективность подразделения закупок
- Как оценить эффективность финансовой службы
- Как оценить эффективность работы каждой из служб
- Ситуация: у компании прибыли нет, а все заработали премии
- Финансовая модель расчета фонда оплаты труда и связь с общими показателями компании
- Бюджет расходов на ФОТ
- Цели компании и основные показатели эффективности
- Финансовая модель компании, расчет фонда оплаты труда, источники повышения фонда оплаты труда
- Показатели эффективности затрат на персонал, как оценить инвестиции в персонал
- Баланс Результативности и уровня Счастья сотрудника
- Бюджет фонда оплаты труда: расчет численности и затрат на персонал, статьи затрат на персонал
- Связь HR-бюджета с бюджетами других подразделений
- Защита и обоснование бюджета, контроль исполнения бюджета
- Базы (драйверы) расчета премиального фонда
Модуль 5
Менеджмент: эффективное управление
- Самое важное в Системе управления;
- Компетентный руководитель: менеджер и лидер в одном лице
- Навыки для развития «лидера -менеджера»;
- 5 самых Главных компетенций руководителя из 16 лидерских компетенций
- Ошибки в руководстве. Как избежать частых ошибок руководителя, которые усложняют жизнь руководителя и снижают результат?
- Личное лидерство. Как перейти в высшую лигу
- Планируем. Ставим цели. Расставляем Приоритеты
- Анализ способностей – программа поиска, выявления, поддержки и выдвижения талантливых сотрудников
- Как найти «генераторов энергии бизнеса»
- «Золотой стандарт» менеджера - лидера;
- 4 типа менеджеров и 4 группы навыков менеджеров: «Энергия лидерства» и другие важные факторы...
- Как понять каких людей в компании нужно срочно заменить;
- Оценка и дифференциация. Как провести оценку ваших людей;
- Работа с ключевыми сотрудниками: ПОДБОР, УДЕРЖАНИЕ, РАЗВИТИЕ.
- Развитие лидерского потенциала. Каждому менеджеру по Проекту развития;
- Платить или вдохновлять: kpi мотивация и мотивация персонала без бюджета
- Как обеспечить вовлечение персонала
- Потенциал повышения Вашей прибыли в цифрах в 2019 году с помощью Системы драйверов роста вовлеченности;
- Как мотивировать без бюджета
- Управлять Боссом. Управлять переменами.
Преимущества тренинга:
В течение 5 х модулей слушатели получат максимально полную информацию о работе финансового директора в компании от внедрении управленческого учета и бюджетирования, до анализа деятельности компании, управления и мотивации сотрудников. Тренеры поделятся своим опытом и рабочими инструментами, отработанными за 20 лет на практике: от планов внедрений, чек листов, инструкций до борьбы с сопротивлением сотрудников, когда кто-то не хочет считать цифры и тем более отвечать за них. Вы получите готовые шаблоны: финансовой модели, учетной политики, бюджетов, шаблона для анализа деятельности компании, мотивационных листов и других Практических инструментов для работы.
Тренеры подают информацию:
1. Доступно и просто: сложная финансовая терминология подается на «человеческом языке»;
2. 100% практики «без воды» и излишней теории:
вместо целей, принципов, задач, объектов и субъектов на тренинге рассматриваются конкретные вопросы из жизни компаний и как найти на них ответы:
- Как понять, куда делась прибыль;
- Сколько денег можно будет изъять без ущерба для бизнеса на развитие нового направления, обновить автопарк или выплатить дивиденды;
- Сколько денег требуется для финансирования бизнеса
- Может ли компания брать кредит
- Как понять, нет ли скрытых проблем в бизнесе, какие показатели самые важные
- Как оперативно построить финансовый прогноз и бюджет компании
- Как распределить зоны ответственности за управленческий учет и формирование бюджетов компании; кто и за что должен отвечать;
- Как понять все ли нормально с учетом: правильно ли посчитана прибыль, ничего ли не потерялось. Могу ли я (как управленец) опираться на цифры при принятии решения
3. Конкретно и никаких общих фраз: вместо рассуждений «как правильно» готовые рабочие инструменты, отработанные тренерами на практике. Берите и адаптируйте под себя - и это позволит Вам избежать немалого количества ошибок, потери времени и денег.
Рабочие инструменты: чек-листы, регламенты, модели расчетов, учетная политика, справочники, план внедрения УУ с зонами ответственности, отработанные тренерами годами на практике помогут избежать немалого количества ошибок, потери времени и денег.
- Пример отчета по KPI для Собственника бизнеса на одной странице;
- Форматы финансовых отчетов
- Форматы управленческих отчетов по процессам (продажи, транспортировка, складирование …)
- Чек-лист выбора программного продукта;
- План внедрения управленческого учета
- Организационный и временной регламент ведения УУ – кто и за что должен отвечать;
- Чек-лист требований к управленческому учету
- Чек-лист закрытия периода в УУ;
- Положение о финансовой службе
- Примеры технологических карт по участкам
Дополнительная информация
Регламент мероприятия:
- 9.00 - 9.30 Регистрация участников
- 9.30 - 11.40 Программа мероприятия
- 11.40 - 12.00 Кофе-пауза
- 12.00 - 13.40 Программа мероприятия
- 13.40 – 14.30 Обед / по субботам кофе пауза 20 мин
- 14.30 - 16.00 Программа мероприятия
- 16.00 – 16.10 Перерыв
- 16.10 – 17.15 Программа мероприятия / суббота занятия до 16-15.
Стоимость 11 900 грн.
При оплате за 6 недель – 9 520 грн
10 115 грн за 4 недели
10 710 грн за 2 недели
11 300 грн за 3 дня